НДС в контракте с заказчиком-нерезидентом

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: Добрый день! Буду очень признательна за помощь.Заключили агентское соглашение с нерезидентом, по которому мы (резидент РФ) обязуемся за вознаграждение перевести  за нерезидента платежи на российскую таможню. Я так понимаю, что такая услуга считается оказанной на территории РФ и, соответственно, облагается НДС 18%.А как данное обстоятельство указать в контракте, актах, счетах? Так же писать "в т.ч. НДС 18%"? И в платежке от нерезидента тоже должно быть указано?Заказчик говорит, что так нельзя, его наш ндс не интересует. Или нужно начислять сверх цены и платить за свой счет?

  Для начала поясните, почему Вы решили, что облагается?
  Как Вы эти услуги классифицируете и к какому пункту/подпункту статьи 148 НК РФ относите?
• Как раз с классификацией услуг и проблема! Просто оплачиваем за него таможенную пошлину, чтоб быстрее оформили ГТД, а он нам возмещает эти расходы и небольшое вознаграждение. Такие услуги не относятся к перечисленным в пп.1-4 п.1 ст. 148 НК РФ, значит место их реализации территория РФ ( по пп. 5 п.1 ст. 148 НК - по месту нахождения исполнителя). Следовательно, эти услуги являются объектом налогообложения по НДС.
  Или неправильно рассуждаю?
• Цитата: Как раз с классификацией услуг и проблема! Просто оплачиваем за него таможенную пошлину, чтоб быстрее оформили ГТД, а он нам возмещает эти расходы и небольшое вознаграждение. Такие услуги не относятся к перечисленным в пп.1-4 п.1 ст. 148 НК РФ, значит место их реализации территория РФ ( по пп. 5 п.1 ст. 148 НК - по месту нахождения исполнителя). Следовательно, эти услуги являются объектом налогообложения по НДС.Или неправильно рассуждаю?

  В принципе, вы рассуждаете правильно.
  Поскольку у Вас агентские услуги, то, соответственно, НДС накручиваете только на эти агентские услуги.
  Иностранцам очень часто не понять нашу систему налогообложения и почему они должны на бумаге увеличить цену на 18%, чтобы получить то, что они хотят...
  В этих случаях просто платят сами за свой счет. Правда, в вычет включить такой НДС будет проблематично.
  
  Лучше всего, конечно, увеличить сумму на 18% и удержать ее, перечислив в бюджет.
  Но тогда во всех документах нужно указывать сумму НДС...
  
  Успехов!
• Спасибо большое!
  А в счете и актах можно прямо так и писать - в т.ч. НДС 18% сумма?
  Для документов иностранцам так делают? Доки выставляем на русском языке, контрагент Эстония.
• Добрый день!
  

  Цитата: Спасибо большое!А в счете и актах можно прямо так и писать - в т.ч. НДС 18% сумма?Для документов иностранцам так делают? Доки выставляем на русском языке, контрагент Эстония.

  Писать Вы модете что угодно. Для иностранце и подавно 😀
  Главное, чтобы итоговая сумма совпадала с той, что они ожидают получить. А то они вредные, всю душу вынут, в Страссбург обратятся!
  
  Я встречал такое указание в контракте (воспроизвожу по памяти):
  "Стоимость договора увеличивается на налоги и сборы, которые по законодательству РФ покупатель обязан удержать из выплат поставщику".
  Честно говоря, не знаю, как относятся к таким фразам иностранцы и налоговики, но в том случае, где я это видел, всё проходило нормально.
  
  Успехов!
• Спасибо большое! Извините за надоедливость, только сейчас поняла, что Вы рассматриваете обратную ситуацию, когда иностранцы получают деньги, т. е. они агенты-исполнители. У нас наоборот - мы Исполнители и должны выставить им счет на услуги, а они оплатить. Если в этом счете будет стоять упоминание "в т. ч. НДС" так делают? И мысли, что наше вознаграждение облагается НДС остаются в силе?
• Цитата: Спасибо большое! Извините за надоедливость, только сейчас поняла, что Вы рассматриваете обратную ситуацию, когда иностранцы получают деньги, т. е. они агенты-исполнители. У нас наоборот - мы Исполнители и должны выставить им счет на услуги, а они оплатить. Если в этом счете будет стоять упоминание "в т. ч. НДС" так делают? И мысли, что наше вознаграждение облагается НДС остаются в силе?

  Да, действительно, похоже, Вы меня окончательно запутали!
  
  Вы - агент.
  Вы оказываете услугу и получаете от иностранца деньги.
  Услуга оказывается в России.
  Значит, Вы должны выставить счет-фактуру и получить с иностранца деньги. С НДС.
  Иностранца, в принципе, не должно волновать, с НДС или без. Он смотрит на конечную стоимость и платит. А Вы из этой стоимости НДС отдельно, остальное отдельно...
  Так что, ставьте в договоре, в том числе НДС и всё...
  
  Успехов!