ИФНС требует предоставить пояснения по поводу убытка в декларации по налогу на прибыль за 2018 год
Добрый день!
ООО на ОСНО.
Помогите, пожалуйста, разобраться: в декларации по налогу на прибыль за 2018 год есть значения только по расходам (строки 030, 040, 060, 100 листа 02), в связи с тем что у организации были только расходы в 2018 году (обслуживание расчетного счета и оплата услуг контур экстерн), доходов не было никаких. В связи с тем что в декларации убыток пришло требование о предоставлении пояснений из налоговой инспекции. Во время разговора с инспектором она предложила оставить расходы только в бухгалтером учете, прислать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2018 год с нулевым значением в строке 060. Нужно ли вносить изменения в бухгалтерскую отчетность за 2018 год в связи с тем что появляется разница между бухгалтерским и налоговым учетом? Необходимо ли начислять в бухгалтером учете Постоянные налоговые обязательства Дебет 99 субсчет «Постоянные налоговые обязательства» Кредит 68 субсчет «Расчеты по налогу на прибыль»? Как правильно все это отразить в учете и в регистрах? спасиБО!
ООО на ОСНО.
Помогите, пожалуйста, разобраться: в декларации по налогу на прибыль за 2018 год есть значения только по расходам (строки 030, 040, 060, 100 листа 02), в связи с тем что у организации были только расходы в 2018 году (обслуживание расчетного счета и оплата услуг контур экстерн), доходов не было никаких. В связи с тем что в декларации убыток пришло требование о предоставлении пояснений из налоговой инспекции. Во время разговора с инспектором она предложила оставить расходы только в бухгалтером учете, прислать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2018 год с нулевым значением в строке 060. Нужно ли вносить изменения в бухгалтерскую отчетность за 2018 год в связи с тем что появляется разница между бухгалтерским и налоговым учетом? Необходимо ли начислять в бухгалтером учете Постоянные налоговые обязательства Дебет 99 субсчет «Постоянные налоговые обязательства» Кредит 68 субсчет «Расчеты по налогу на прибыль»? Как правильно все это отразить в учете и в регистрах? спасиБО!
Comments
-
НаталечкаЯ
Добрый день!
я бы ничего не стала исправлять ни в НУ ни в БУ.
Напишите пояснение что в 2018 отсутствовали доходы от реализации ТиУ (причины), внереализационные доходы.
Организация понесла экономически обоснованные расходы в размере..... и распишите их. В следующем году обязуетесь))) получать прибыль
Инспектора часто просят такое сделать чтоб убытка не было. -
добрый день
посмотрите темы
Пришло уведомление от налоговой о даче пояснений по убыткам: как составить ответ?
Как новой компании пояснить полученный убыток?
Обязательно напишите о своих планах на будущее (как собираетесь работать с прибылью):
По окончании года планируем увеличение доходов, работать с прибыль. Для этого руководством организации предприняты следующие меры: разработана стратегия развития фирмы, проанализирован рынок города/области, дана реклама для привлечения клиентов и т.д.
