Прибыль в оборотно-сальдовой ведомости

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: Здравствуйте. Посмотрите, пожалуйста оборотку за ноябрь 2012 года. Все ли верно на ваш взгляд. Я начинающий бухгалтер, только установленная программа. По анализу учета по налогу на прибыль все хорошо, нет красных квадратиков. ПБУ 18/02 галочку поставила применять. По оборотке все верно?С уважением, Елена.

  
  26 счет на конец месяца должен быть закрыт.А у вас сальдо на 4500 руб.Посмотрите.
• Добрый день.
  
  Проценты по займу краткосрочному должны начисляться по 66,04, а не увеличивать сумму на 66.03.
  
  И не очень понятно, почему на Д62 суммы в бух.учете и налоговом учете разные, но при этом ПР и ВР не заполнены. "По-правильному", должна быть еще одна галочка - Контроль - и если собрать оборотку только по этой галочке, она должна быть абсолютно нулевая. У Вас она нулевой не будет. А от этого могут зависеть суммы налога на прибыль, рассчитанные программой автоматически. Аналогичное замечание по К90 счета. Если расхождения между БУ и НУ оправданы - они должны быть отражены в составе ПР или ВР (в зависимости от того, создают они отложенные налоговые активы, отложенные налоговые обязательства или нет). И вот тогда программа должна будет рассчитать налог на прибыль корректно.