Дополнительный лист к книге покупок, если счета-фактуры не изменялись
Добрый день.
Сдали уточнённую декларацию по НДС, теперь налоговая требует дополнительные листы к книге покупок. "Уточнёнку" по НДС сформировали по причине того, что в первичном варианте декларации не все указали суммы к возмещению, т.к. не все счета-фактуры были в наличии к 20-му числу. После 20-го поступили недостающие и внесли их в корректировочную декларацию. Надо ли в данном случае формировать доп.листы к книге покупок, корректировочных счетов-фактур от поставщиков, ведь. не поступало?
Сдали уточнённую декларацию по НДС, теперь налоговая требует дополнительные листы к книге покупок. "Уточнёнку" по НДС сформировали по причине того, что в первичном варианте декларации не все указали суммы к возмещению, т.к. не все счета-фактуры были в наличии к 20-му числу. После 20-го поступили недостающие и внесли их в корректировочную декларацию. Надо ли в данном случае формировать доп.листы к книге покупок, корректировочных счетов-фактур от поставщиков, ведь. не поступало?
Comments
-
Добрый день!
Если счета-фактуры поступили после закрытия налогового периода, то по идее их нужно включать в вычеты в налоговом периоде, в котором они были получены. Тогда никаких доплистов к книге покупок и уточненок по НДС.
Если же вычет по таким счетам-фактурам компания отразила в уточненной декларации по НДС, то в таком случае обязательно нужны доп.листы к книге покупок. -
Спасибо.
